Si tienes una EPSV (Entidad de Previsión Social Voluntaria) y estás pensando en rescatar tu dinero, es importante hacerlo con planificación. Muchos ahorradores en Bilbao, Donosti y todo el País Vasco no saben que el modo en que rescatan su EPSV puede suponer miles de euros de diferencia en impuestos.
En esta guía te explicamos cuándo puedes rescatar tu EPSV, cómo tributa y qué estrategias fiscales puedes usar para que tu ahorro te rinda más.
Qué es una EPSV y por qué es diferente a un plan de pensiones
Una EPSV es un producto de ahorro a largo plazo típico del País Vasco, diseñado para complementar la pensión pública de jubilación. Su principal ventaja frente a otros productos financieros es su beneficio fiscal: las aportaciones reducen la base imponible del IRPF, lo que permite pagar menos impuestos cada año.
En ciudades como Bilbao o San Sebastián, miles de trabajadores, autónomos y empresas utilizan las EPSV como una herramienta estable y eficiente para planificar la jubilación o cubrir contingencias como el desempleo o la enfermedad.
Cómo tributa el rescate de una EPSV en Euskadi
La tributación del rescate depende del modo en que elijas cobrarlo. En el País Vasco, las EPSV se rigen por una fiscalidad especial, diferente del resto de España.
Tienes tres opciones principales:
1. Cobro en forma de capital
Recibes todo el dinero de una sola vez. Es rápido, pero tiene impacto fiscal, ya que todo el importe se considera rendimiento del trabajo en el IRPF.
Ventaja fiscal: el primer rescate en forma de capital por jubilación o fallecimiento tiene una reducción del 40%, aplicable una sola vez por contingencia.
Ejemplo:
Si rescatas 100.000 €, tributarías solo por 60.000 €. En Bizkaia o Gipuzkoa, puede suponer un ahorro de varios miles de euros.
2. Cobro en forma de renta
Recibes pagos periódicos (mensuales, trimestrales o anuales). En este caso, no hay reducción del 40%, pero al dividir el rescate en varios ejercicios, evitas saltar a tramos más altos de IRPF.
Es la opción más recomendable si quieres mantener una carga fiscal más estable.
Estrategias para optimizar el rescate de tu EPSV
✅ 1. Planifica el momento del rescate
Elige el año en el que tus ingresos sean más bajos (por ejemplo, el primero de jubilación) para aplicar la reducción del 40%.
✅ 2. Combina capital y rentas
Un rescate mixto suele ofrecer el mejor equilibrio entre liquidez y ahorro fiscal.
✅ 3. Coordina con tu cónyuge
Si ambos tenéis EPSV, planificad los rescates en años diferentes para no concentrar la tributación.
✅ 4. Aporta hasta el último año
Aunque te vayas a jubilar pronto, seguir aportando puede seguir reduciendo tu IRPF y aumentar tu base de ahorro.
✅ 5. Busca asesoramiento profesional
Cada caso es diferente. En Bizkaia, Álava y Gipuzkoa existen asesores financieros especializados en EPSV que pueden ayudarte a diseñar la mejor estrategia.